2014年6月，南車股份財務部部長劉江在“2014中國企業(yè)集團管控高峰論壇”上做了精彩的有關(guān)集團預算管理的經(jīng)驗分享。


2013年，中國南車確定了以全面預算管理提升為中心，以資金管理精細化、財務業(yè)務標準化、財稅管理精細化為主要內(nèi)容的“1+3+X”中國南車財務管理提升實施方案。


在推進全面預算管理體系過程中，中國南車以“業(yè)財融合”為核心搭建完整的預算管理體系，引入管理咨詢，先標準化再信息化，經(jīng)過咨詢梳理出目前預算所存在的問題、各部門的協(xié)同問題、戰(zhàn)略布局問題等，找出工作差距，形成《南車集團全面預算管理手冊》，并在此基礎(chǔ)上統(tǒng)一搭建了金蝶EAS全面預算管理信息化平臺，實現(xiàn)了7級、180多家預算主體55張年度預算表的數(shù)據(jù)集中管理。


從實施效果來看，南車實現(xiàn)了財務、運營、人力、投資、科技專業(yè)部門的“五個協(xié)同”，有效解決管理數(shù)據(jù)多張皮、對不上、無從下手的頑疾；同時財務內(nèi)部實現(xiàn)了預算、決算、資金、財稅業(yè)務的“四個融合”，有效解決預決算脫節(jié)、資金配置脫節(jié)等常見問題。通過全面預算管理的工作方法和機制將集團戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃目標有機銜接，并通過與組織和個人績效目標銜接來推動集團戰(zhàn)略目標的落實。